La LEY 10/2010, DE 28 DE ABRIL, DE PREVENCIÓNDEL BLANQUEO DE CAPITALES Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO, incluye a los despachos de asesores fiscales, contable y editores como sujetos obligados por dicha Ley.
Esto conlleva una serie de obligaciones por parte de los despachos, que es necesario saber y conocer, porque el desconocimiento de las leyes no exime de su cumplimiento (ignoratia legis neminem excusat).
Algunas de las obligaciones que conlleva la nueva ley para los despachos profesionales, son las siguientes:
- Obligación de diligencia debida con respecto a los clientes. Lo que conlleva un protocolo y una serie de procedimientos: identificación de los clientes, conocimiento de su negocio, identificación del titular real, seguimiento del negocio del cliente, evaluación del riesgo, etc.
- Examen de cualquier operación que pueda ser de dudosa procedencia.
- Comunicación al Servicio Ejecutivo de Prevenciónde Blanqueo de capitales SEPBLAC de cualquier indicio de operación procedente del blanqueo o financiación del terrorismo.
- Conservación de documentación.
- Colaboración con el SEPBLAC
- Abstención de realización de cualquier operación sospechosa.
- Establecer un Órgano de control interno y de comunicación que vele por el perfecto cumplimiento de las exigencias de la Ley.
- Formación continuada de todos los empleados del despacho,
- Etc. etc.
Todas estas cuestiones hay que cumplirlas pues se castiga el incumplimiento de forma administrativa: Infracciones muy graves, graves y leves, y también existe responsabilidad penal (art. 301 y otros del Código Penal).
El profesor Gregorio Labatut Serer ha impartido cursos de formación sobre la prevención del blanqueo de capitales.
http://gregorio-labatut.blogspot.com/2011/12/seminario-sobre-prevencion-del-blanqueo.html
El próximo curso lo organiza, la Fundación Universidad Empresa (ADEIT) y tendrá lugar el próximo día 11 de mayo, intervendrán:
D. Iván Aritio Reina Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias - Sepblac. Área de Supervisión
D. Angel Diaz Martí Consultor y auditor externo en materia de blanqueo de capitales.
Asesor Fiscal y contable.
D. Gregorio Labatut Serer Profesor Titular de la Universidad de Valencia. Consultor de empresas.
D. Angel Diaz Martí Consultor y auditor externo en materia de blanqueo de capitales.
Asesor Fiscal y contable.
D. Gregorio Labatut Serer Profesor Titular de la Universidad de Valencia. Consultor de empresas.
Un saludo cordial y recuerden “ignoratia legis neminem excusat”
Gregorio Labatut Serer
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